Analisis Pengaruh Informasi Laporan Arus Kas Yang Dikelompokkan Dalam Komponen Arus Kas Terhadap Commulative Abnormal Return Pada Perusahaan Property And Real Estate Di Bursa Efek Indonesia (BEI) Periode 2007-2009
Setya Ningrun
ABSTRAKSI SETYA NINGRUM, Analisis Pengaruh Informasi Laporan Arus Kas Yang Dikelompokkan Dalam Komponen Arus Kas Terhadap Commulative Abnormal Return Pada Perusahaan Property And Real Estate Di Bursa Efek Indonesia (BEI) Periode 2007-2009 (dibimbing oleh Bapak Adrie Putra). Penyusunan skripsi ini bertujuan untuk memenuhi ada atau tidaknya pengaruh informasi laporan arus kas yang dikelompokkan ke dalam komponen arus kas terhadap Commulative Abnormal Return (CAR), baik secara parsial maupun secara simultan. Dalam penelitian ini, Arus Kas Operasi (AKO), Arus Kas Investasi (AKI), dan Arus Kas Pendanaan (AKP) ditempatkan sebagai variabel independen, dan Commulative Abnormal Return (CAR) ditempatkan sebagai variabel dependen. Subjek penelitian ini adalah perusahaan yang masuk ke dalam perusahaan property and real estate yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia (BEI) periode 2007-2009. Jumlah sampel yang digunakan berjumlah 10 sampel dimana ditentukan setelah melewati metode purposive sampling. Metode analisis yang digunakan adalah Uji Normalitas, Uji Asumsi Klasik, dan Analisis Regresi Berganda. Hasil penelitian menunjukkan bahwa secara parsial, variabel independen yang berpengaruh signifikan terhadap variabel dependen (Commulative Abnormal return) adalah variabel Arus Kas Investasi (AKI), sedangkan Arus Kas Operasi (AKO) dan Arus Kas Pendanaan (AKP) tidak berpengaruh signifikan terhadap Commulative Abnormal Return (CAR). Secara simultan variabel independen juga tidak berpengaruh signifikan terhadap variabel dependen (Commulative Abnormal Return). Kata kunci : Commulative Abnormal Return (CAR), Arus Kas Operasi (AKO), Arus Kas Investasi (AKI), dan Arus Kas Pendanaan (AKP)
- No. Panggil 657.4 NIN a
- Edisi
- Pengarang Setya Ningrun
- Penerbit Jakarta Univ Esa Unggul 2011
